Eine Scheidung ist emotional belastend – und finanziell oft der grösste Einschnitt im Leben. Plötzlich müssen zwei Haushalte mit demselben Einkommen finanziert werden, Vermögen und Vorsorgeguthaben werden geteilt, und auch die Steuern ändern sich. Wer die Regeln kennt, kann bessere Entscheidungen treffen und teure Fehler vermeiden. Dieser Ratgeber erklärt die finanziellen Folgen einer Scheidung in der Schweiz: Güterrecht, Pensionskasse, AHV, Unterhalt und Steuern.
Inhaltsverzeichnis
- Güterrecht: Wie das Vermögen geteilt wird
- Pensionskasse: Der Vorsorgeausgleich
- AHV-Splitting und Säule 3a
- Unterhalt für Kinder und Ehegatten
- Steuern nach der Trennung
- Wohnung und Eigenheim
- Was kostet eine Scheidung?
- Praxisbeispiel: Vermögensteilung von Andrea und Marc
- Häufige Fehler
- Fazit
- FAQ
Güterrecht: Wie das Vermögen geteilt wird
Wenn ein Ehepaar keinen Ehevertrag abgeschlossen hat, gilt in der Schweiz der ordentliche Güterstand der Errungenschaftsbeteiligung. Dabei wird das Vermögen jedes Ehegatten in zwei Gütermassen aufgeteilt:
| Gütermasse | Was dazugehört | Was bei der Scheidung passiert |
|---|---|---|
| Eigengut | Vermögen vor der Ehe, Erbschaften, Schenkungen, persönliche Gegenstände, Genugtuungsansprüche | bleibt bei der Person, der es gehört |
| Errungenschaft | Ersparnisse aus Lohn während der Ehe, Erträge des Eigenguts, Vorsorgeleistungen | wird je zur Hälfte geteilt (Vorschlag) |
Jeder Ehegatte hat Anspruch auf die Hälfte des Vorschlags des anderen. Ein negativer Saldo (Rückschlag) wird nicht geteilt. Massgebend ist der Zeitpunkt, an dem das Scheidungsbegehren eingereicht wurde. Wer Vermögen in die Ehe eingebracht oder geerbt hat, sollte das gut dokumentieren können – ohne Nachweis wird vermutet, dass alles zur Errungenschaft gehört.
Mit einem Ehevertrag können Paare auch Gütertrennung oder Gütergemeinschaft vereinbaren. Bei der Gütertrennung behält jeder sein Vermögen; bei der Gütergemeinschaft wird das Gesamtgut geteilt.
Pensionskasse: Der Vorsorgeausgleich
Die während der Ehe geäufneten Pensionskassenguthaben (Austrittsleistungen) werden grundsätzlich hälftig geteilt. Massgebend ist der Zeitraum von der Heirat bis zur Einleitung des Scheidungsverfahrens. Der Ausgleich erfolgt direkt zwischen den Vorsorgeeinrichtungen und ist steuerneutral – das Geld bleibt in der zweiten Säule.
Für viele Paare ist die Pensionskasse der grösste Vermögenswert. Deshalb lohnt es sich, den Vorsorgeausweis der Pensionskasse zu Beginn der Ehe aufzubewahren. Ist ein Ehegatte bereits pensioniert oder invalid, gelten Sonderregeln: Dann wird die laufende Rente geteilt bzw. eine lebenslange Rente zugesprochen.
Von der hälftigen Teilung kann nur aus wichtigen Gründen abgewichen werden, etwa wenn die Vorsorge des berechtigten Ehegatten bereits angemessen ist. Ein Verzicht muss vom Gericht genehmigt werden. Was bei einem Wechsel oder einer Auszeit mit dem Geld passiert, lesen Sie unter Freizügigkeitskonto.
AHV-Splitting und Säule 3a
Bei der AHV werden die Einkommen, die beide Ehegatten während der Ehejahre erzielt haben, nach der Scheidung zusammengezählt und je zur Hälfte auf beide Konten verteilt (Einkommenssplitting). Auch die Erziehungsgutschriften werden aufgeteilt. Das Splitting erfolgt auf Antrag oder spätestens bei Rentenbeginn. Ein frühzeitiger Antrag schafft Klarheit für die eigene Vorsorgeplanung – mehr dazu unter AHV-Lücken schliessen.
Die Säule 3a wird nicht wie die Pensionskasse geteilt, sondern im Rahmen des Güterrechts berücksichtigt. Während der Ehe einbezahlte Beträge gehören in der Regel zur Errungenschaft. Das Gericht kann anordnen, dass ein Teil des 3a-Guthabens an den anderen Ehegatten übertragen wird.
Unterhalt für Kinder und Ehegatten
Kinderunterhalt hat Vorrang vor allen anderen Unterhaltsansprüchen. Er umfasst den Barunterhalt (Lebenskosten des Kindes) und den Betreuungsunterhalt, wenn ein Elternteil wegen der Kinderbetreuung weniger arbeiten kann. Die Gerichte berechnen ihn nach der zweistufigen Methode mit Überschussverteilung, die das Bundesgericht seit 2021 als einheitliche Methode vorgibt: Zuerst werden die Existenzminima aller Beteiligten gedeckt, ein allfälliger Überschuss wird anschliessend verteilt.
Ehegattenunterhalt wird nur noch zurückhaltend zugesprochen. Das Bundesgericht verlangt grundsätzlich, dass beide Ehegatten nach der Scheidung wirtschaftlich selbständig werden. Die Rechtsprechung erwartet bei Betreuung von Kindern ab der obligatorischen Schulzeit eine Erwerbstätigkeit von 50 Prozent, ab der Sekundarstufe 80 Prozent und ab dem 16. Geburtstag des jüngsten Kindes 100 Prozent (Schulstufenmodell). Bei langen, sogenannt lebensprägenden Ehen kann ein Unterhaltsanspruch bestehen, aber meist befristet.
| Alter des jüngsten Kindes | Erwartetes Arbeitspensum des betreuenden Elternteils |
|---|---|
| bis zur obligatorischen Schulzeit | keine Erwerbspflicht |
| obligatorische Schulzeit (Primarstufe) | 50 % |
| Sekundarstufe | 80 % |
| ab 16 Jahren | 100 % |
Steuern nach der Trennung
Ab dem Jahr der Trennung oder Scheidung werden die Ehegatten getrennt besteuert – und zwar für das ganze Steuerjahr. Das führt oft zu tieferen Grenzsteuersätzen, weil die gemeinsame Progression wegfällt. Gleichzeitig entfallen Verheiratetentarif und Zweiverdienerabzug.
- Unterhaltszahlungen an den Ex-Ehegatten sind für die zahlende Person abziehbar und für die empfangende Person steuerbares Einkommen.
- Kinderunterhalt ist bis zur Volljährigkeit des Kindes ebenso abziehbar bzw. steuerbar. Nach dem 18. Geburtstag sind Zahlungen an das Kind nicht mehr abziehbar.
- Kinderabzüge und der Abzug für Kinderbetreuungskosten werden je nach Sorgerecht und Obhut aufgeteilt.
- Kapitalabfindungen statt Rentenzahlungen werden steuerlich anders behandelt und sollten vorher geprüft werden.
Wohnung und Eigenheim
Bei einer Mietwohnung kann das Gericht die Wohnung einem Ehegatten zuweisen, insbesondere wenn Kinder im Haushalt leben. Bei Wohneigentum wird es komplizierter: Gehört das Haus beiden, muss geklärt werden, wer es übernimmt und zu welchem Wert. Häufig wird die Liegenschaft verkauft, weil einer allein die Tragbarkeit nicht erfüllt. Wurde für den Kauf ein PK-Vorbezug verwendet, fliesst dieser beim Verkauf zurück in die Pensionskasse und wird in den Vorsorgeausgleich einbezogen.
Was kostet eine Scheidung?
Die Kosten hängen stark davon ab, ob sich das Paar einig ist. Bei einer Scheidung auf gemeinsames Begehren mit vollständiger Vereinbarung fallen meist nur Gerichtsgebühren von einigen hundert bis rund CHF 3’000 an, je nach Kanton und Aufwand. Eine Mediation kostet typischerweise CHF 150 bis 300 pro Stunde und ist oft deutlich günstiger als ein Streit vor Gericht. Bei einer strittigen Scheidung mit Anwälten auf beiden Seiten können die Kosten schnell auf mehrere zehntausend Franken steigen. Wer sich die Kosten nicht leisten kann, hat unter Umständen Anspruch auf unentgeltliche Rechtspflege.
Praxisbeispiel: Vermögensteilung von Andrea und Marc
Andrea und Marc aus Bern lassen sich nach 12 Jahren Ehe scheiden. Sie haben keinen Ehevertrag. Andrea hat vor der Ehe CHF 40’000 gespart und von ihrer Tante CHF 60’000 geerbt. Während der Ehe haben beide aus ihren Löhnen gespart.
| Position | Andrea | Marc |
|---|---|---|
| Eigengut (vor der Ehe, Erbschaft) | CHF 100’000 | CHF 0 |
| Errungenschaft (Ersparnisse während der Ehe) | CHF 50’000 | CHF 130’000 |
| PK-Guthaben während der Ehe | CHF 80’000 | CHF 200’000 |
Güterrecht: Andrea behält ihr Eigengut von CHF 100’000. Die Errungenschaften (CHF 50’000 + CHF 130’000 = CHF 180’000) werden halbiert, jeder erhält CHF 90’000. Marc muss Andrea also CHF 40’000 ausgleichen.
Vorsorgeausgleich: Die PK-Guthaben aus der Ehezeit betragen zusammen CHF 280’000, je CHF 140’000. Marcs Pensionskasse überweist CHF 60’000 an Andreas Pensionskasse.
Das Beispiel zeigt, warum die Dokumentation des Eigenguts so wichtig ist: Ohne Belege für Andreas Ersparnisse vor der Ehe und die Erbschaft wären diese Beträge möglicherweise ebenfalls geteilt worden.
Häufige Fehler
- Eigengut nicht belegen: Ohne Nachweis gilt Vermögen als Errungenschaft und wird geteilt.
- Budget für zwei Haushalte unterschätzen: Zwei Wohnungen, zwei Versicherungen – erstellen Sie früh ein neues Budget.
- Begünstigungen nicht anpassen: Säule 3a, Lebensversicherungen und Testament sollten nach der Scheidung überprüft werden.
- Steuern vergessen: Unterhalt ist für die empfangende Person steuerbares Einkommen – Rückstellungen bilden.
- Vorschnelle Vereinbarungen: Unterschreiben Sie keine Konvention ohne vollständige Übersicht über Vermögen und Vorsorge.
- Gemeinsame Kredite und Konten: Bei Solidarhaftung haften beide weiter, bis die Verträge angepasst sind.
Fazit
Bei einer Scheidung in der Schweiz werden die Ersparnisse aus der Ehezeit und die Pensionskassenguthaben aus der Ehe grundsätzlich hälftig geteilt, während Eigengut wie Erbschaften beim jeweiligen Ehegatten bleibt. Kinderunterhalt hat Vorrang, Ehegattenunterhalt wird zunehmend befristet. Ab dem Trennungsjahr gilt die getrennte Besteuerung. Eine gute Dokumentation, ein realistisches Budget und eine fachkundige Beratung – etwa durch eine Mediatorin oder eine Fachanwältin für Familienrecht – helfen, faire und tragfähige Lösungen zu finden.
Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und ersetzt keine individuelle Finanz-, Steuer- oder Rechtsberatung.
FAQ: Scheidung und Finanzen
Wird bei einer Scheidung das ganze Vermögen geteilt?
Nein. Beim ordentlichen Güterstand der Errungenschaftsbeteiligung wird nur die Errungenschaft geteilt, also die Ersparnisse aus dem Erwerbseinkommen während der Ehe. Das Eigengut, etwa Vermögen vor der Ehe, Erbschaften und Schenkungen, bleibt bei der Person, der es gehört – sofern sie es belegen kann.
Wird die Pensionskasse bei einer Scheidung geteilt?
Ja, die während der Ehe angesparten Pensionskassenguthaben werden grundsätzlich hälftig geteilt. Der Ausgleich erfolgt direkt zwischen den Pensionskassen und ist steuerfrei. Nur aus wichtigen Gründen und mit Genehmigung des Gerichts kann davon abgewichen werden, etwa wenn die Vorsorge beider Ehegatten bereits gesichert ist.
Wie lange muss ich nach der Scheidung Unterhalt bezahlen?
Kinderunterhalt ist grundsätzlich bis zur Volljährigkeit geschuldet, bei einer Erstausbildung auch länger. Ehegattenunterhalt wird heute zurückhaltend und meist befristet zugesprochen, weil beide Ehegatten möglichst rasch wirtschaftlich selbständig werden sollen. Dauer und Höhe hängen von Ehedauer, Kinderbetreuung und Erwerbsmöglichkeiten ab.
Sind Unterhaltszahlungen steuerlich abziehbar?
Ja. Unterhaltszahlungen an den geschiedenen oder getrennt lebenden Ehegatten sowie Kinderunterhalt für minderjährige Kinder sind für die zahlende Person abziehbar und für die empfangende Person als Einkommen steuerbar. Zahlungen an volljährige Kinder sind dagegen nicht mehr abziehbar.
Was passiert mit dem gemeinsamen Haus?
Das hängt von den Eigentumsverhältnissen und der Tragbarkeit ab. Ein Ehegatte kann das Haus übernehmen und den anderen auszahlen, wenn er die Hypothek allein tragen kann. Häufig wird die Liegenschaft verkauft. Ein früherer Pensionskassenvorbezug fliesst bei einem Verkauf in die Pensionskasse zurück und wird geteilt.
Ab wann werden wir getrennt besteuert?
Ab dem Steuerjahr, in dem die rechtliche oder tatsächliche Trennung erfolgt, werden beide Ehegatten für das ganze Jahr getrennt besteuert. Massgebend ist die Situation am Ende des Steuerjahres. Melden Sie die Trennung der Gemeinde, damit die Steuerunterlagen korrekt zugestellt werden.
Quellen, Stand: November 2026
- Schweizerisches Zivilgesetzbuch (ZGB) – Ehe- und Güterrecht
- ch.ch – Trennung und Scheidung
- Informationsstelle AHV/IV – Merkblatt Splitting bei Scheidung
- Schweizerisches Bundesgericht – Rechtsprechung zum Unterhalt
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